理解新冠肺炎期间的政府刺激方案

政府刺激措施说明

* * *更新:4月22日,一项包括3200多亿美元工资保障计划(Paycheck Protection Program)在内的新法案通过签署成为法律有了这条消息,你就比以往任何时候都更有必要了解这个项目以及如何申请。* * *

作为2万亿美元的关怀法案在美国,有许多救济项目可以帮助全国各地的企业,包括律师事务所。截至4月22日,PPP项目增加了3100亿美元(第1102(b)(1)款),灾害贷款项目账户增加了500亿美元,EIDL赠款增加了100亿美元。

以下概述了小企业管理局(SBA)目前管理的刺激方案,以及申请建议,以及律师事务所应该考虑的其他一些应对冠状病毒的方案。

注意:本文中所涵盖的程序快速更改。我们鼓励读者监督相关的政府网站进行更新。当新信息变为可用时,我们将更新本文。

工资保障计划

作为《关心法案》的一部分,小企业管理局的薪资保障计划旨在为在COVID-19危机期间保留员工的小企业提供贷款,以支付工资和其他允许的费用。

贷款金额是根据你每月平均工资成本的2.5倍计算的,每个员工每年的最高贷款金额为10万美元,最高贷款总额为1000万美元。贷款利率为1%,期限至少为5年,在还款后还有余额。

对于任何未获豁免的贷款,最长期限为10年,最高利率为4%,贷款费用为零,提前还款费用也为零(小企业管理局将为收费的贷款机构设定申请费用上限)。

以下是该项目值得注意的地方:

  • 大多数企业500名以下的员工都有资格,包括非营利组织和独资企业。自2020年4月10日起,个体经营者和独立承包商也可以申请。
  • 无需抵押品或个人担保。
  • 所有的贷款还款自动延期6个月,尽管在此期间贷款将继续增加利息。
  • 贷款有可能被宽恕如果你维持员工和工资。工资保障计划(PPP)贷款也可以用于2020年2月15日前签订的租金和公用事业协议,以及2020年2月15日前发生的抵押贷款利息义务,但是不太可能有超过40%的非工资成本被免除

这个项目将一直开放到2020年6月30日但是,鼓励企业尽快申请因为资金是有上限的,而且SBA已经确认该计划是“先到先得”。

随着工资保障计划灵活性法案6月5日PPP贷款的覆盖期已扩展至2020年6月30日2020年12月31日。宽免期(贷款收益使用的宽免期)已延长至2020年12月31日,即24周。

注意:您还需要在您的贷款中申请贷款人。

更多关于薪资保障计划的详细信息可以在美国财政部网站。特别是,这借款人的信息表包括有关申请该计划的更多细节,什么算工资成本,贷款可能被免除的条件,等等。

重要提示:请记住,如果您使用它们主要用于工资费用,PPP贷款只有可能被宽恕。If you have few staff, but your office rent is expensive, you can use more of your PPP loan to pay rent, but it’s unlikely that a large portion of your loan will be forgiven, so you’ll need to be prepared to repay your PPP loan in a minimum of five years for a paycheck protection loan with a remaining balance after forgiveness, or seek additional funding to cover other expenses, such as one of the other options listed below.

申请薪资保障计划值得吗?

随着这种尺寸的救济计划快速部署,肯定会有问题,这对于SBA的薪水保护计划来说肯定是真实的。若干银行还没有准备好在2020年4月3日星期五开始接受申请,如计划,其中一些人收到了这么多的要求关闭了其他应用程序(即使是现在,许多贷款人可能会经历他们目前的应用程序列表)。还有贷款人用于向小企业管理局提交贷款的在线门户的问题

有了大量但仍然有限的可用资金,以及SBA确认该项目实行先到先得的原则,人们可能会想,现在花时间和精力申请到底值得吗?

尽管存在上述困难,但对于大多数雇员少于500人的律师事务所(具体参看下文关于单行律师事务所的评论),对于这个项目是否值得申请的问题,答案仍然是响亮的“是”。政府意识到程序的问题并且正在努力解决这些问题。如本文开头所述,已经批准了3100亿美元的额外资金。贷款机构仍然在接受申请,资金仍然可用。

这是一项大规模的救济计划,也是美国小企业可获得的最大的救济计划。对于美国经济来说,将这些资金发放给需要的小企业也是至关重要的。考虑到低利率,以及如果使用正确的原因,贷款可能会被免除,这绝对值得申请。

也就是说,重要的是要记住,这个项目的规模对SBA来说是前所未有的,我们预计处理时间在不久的将来仍然是不可预测的。

个人律师事务所呢?它值得应用吗?

对于个人律师事务所,答案是“看情况”。据会计师事务所负责人盖尔·科索普说4700年集团克莱奥认证咨询师”,他们必须有工资。如果他们是一个单独或独立的承包商,从其他律师事务所收到1099,他们将需要等待,直到该程序的阶段发布。这一阶段是关于公司和公司员工的关系。”

4月10日星期五,独立承包商再次开始申请该项目。

如何申请薪资保障计划贷款

尽快申请是值得的,这样你就能在一切顺利的情况下获得贷款——但要花足够的时间来确保你所有的信息都是正确的,并且你已经获得了所需的所有支持文件。你只能申请一个购买力平价贷款。(不过,你可以尝试申请多个机构来获得贷款)。

1.找到一个银行

PPP贷款由银行和其他贷款人管理,而不是由SBA直接管理,所以你需要直接向银行申请贷款。你可以找到一个符合资格的放款人名单

许多银行只允许现有客户申请PPP贷款,引用“了解您的客户”规则这需要银行以确保业务客户不参与非法活动 - 这检查这项检查是繁重的,而且更容易处理本支票已完成的现有银行客户的应用程序。

在短期内,如果你的银行有这样的问题,这可能是个问题停止应用程序,或者你已经准备好申请,而你的银行还没有开放申请。在这种情况下,你可能想尝试的一件事是向社区银行(Fundera的贾里德·赫克特解释了为什么他建议采用这种方法)。

2.填写申请表格并计算工资费用

薪资保障计划申请表很简单,但是很多人都在努力正确计算他们的平均工资。

例如,有一些混乱是由于关心行为指出,平均工资单应基于贷款所在日期的1年期间,但SBA的薪水保护计划申请表格说明“大多数申请人将使用2019年的平均月薪。”

根据一项美国参议院小企业和企业家委员会的《关爱法案》指南:

  • 如果你在2019年2月15日至2019年6月30日做生意:你的最高贷款等于你在那段时间每月平均工资成本的250%。如果您的企业雇佣季节性工人,您可以选择2019年3月1日作为您的时间段开始日期。
  • 如果你在2019年2月15日至2019年6月30日期间没有工作:从2020年1月1日到2020年2月29日,你的最高贷款等于你每月平均工资成本的250%。

如果你在2020年2月15日至2020年6月30日之间申请了经济伤害灾难贷款(EIDL)如果你想把这笔贷款再融资成购买力平价贷款,你就把未偿还贷款加到工资总额中。

与大多数人相比,律师可能更适合费力地处理该计划的细节。但即便如此,如果你时间紧迫,或者只是不确定,我们建议你向会计或顾问寻求帮助,因为根据你的律师事务所最近发生的任何变化,差异可能会显著影响你的贷款金额。

3.提供额外的文件

作为申请的一部分,您需要提供文件,以证明您的工资中全职员工的数量,以及工资成本的美元金额,支付的抵押贷款利息,支付的租金,以及支付的水电费用,这是工资保障计划贷款后的八周时间。然而,你的贷款方要求的具体文件可能不同的机构。

至少,要拿到你2019年的工资记录、工资税申报文件和任何其他税务文件。

约书亚·杰克逊的人工智能协会拼凑了一个PPP贷款申请所需的文件清单。虽然具体文档要求根据每个贷款机构差异,但这是一个很好的开始,特别是如果您想准备尽可能快地申请。

4.未来规划:记录资金的使用情况

如果当你最终收到薪水保护项目贷款,为了让部分贷款被原谅,你需要跟踪这笔钱是如何花,这样你就可以证明你已经花了在适当的费用(工资和租金协议、抵押贷款利率和公用事业进入2月15日之前,2020)。否则,你需要在贷款的最低期限5年内,以1%的利息偿还这笔不可饶恕的款项,在饶恕之后,还需要有余额。

最初的收益用途必须是工资贷款的75%,但现在,根据购买力平价灵活性法案,这已经改变为减免金额的60%。

律师亚当•威廉姆斯建议如下(从4月7日起)网络研讨会(由ServeNow提供):为通过PPP和其他政府项目收到的钱开设一个单独的银行账户,因为这将帮助你保持一个清晰的支出记录。

如何让我的PPP贷款获得豁免?

如果律师事务所或律师想申请薪资保障计划(PPP)贷款,你必须完成此任务应用程序按照指示,将它提交给为你提供贷款服务的贷方。

你的律师事务所也可以通过你的贷方以电子方式完成申请。该应用程序有以下组件:

  • (1) PPP贷款减免计算表;
  • (2) PPP计划A;
  • (可选)PPP时间表A工作表;和
  • (可选)PPP借款人人口统计信息表。

所有借款人必须向其贷款人提交(1)和(2)。

经济损伤灾害贷款

* *注意:2020年5月4日星期一在美国,EIDL贷款只流向农业企业**

经济伤害和灾难贷款(EIDL)已由SBA提供多年。今天的主要区别是,作为关心法案的一部分,将分配100亿美元用于资助赠款(SBA指的是其网站的“推进”)高达10,000美元的EIDL申请人。随着最新一轮的资金,该计划将另外100亿美元添加到该计划中。

EIDL贷款的处理时间通常为3至4周,但由于COVID-19导致该项目利息飙升,处理时间可能会更长。这些拨款是为了给那些暂时失去收入的企业提供更快的救济。

关于eidl的主要细节:

  • 可用于小型企业(律师事务所)和宣布灾区的大多数非利润(大多数州宣布COVID-19大流行是一场灾难)
  • 高达200万美元的贷款,最高可达4%的利率和最高30年
  • 更难以获得资格,但对支出的限制更少。与薪资保障计划(Paycheck Protection Program)一样,没有要求将资金用于特定目的

关于《关爱法案》拨款的关键细节:

  • 即使你的贷款申请被拒绝,你也无须偿还资助
  • 你的资助金额将从发放的贷款总额中扣除
  • 资金应该收到。”在成功应用的几天内,尽管兴趣很高,处理时间仍然不可预测——许多企业主就是这样还在等他们成功的消息尽管上周申请了。

关于EIDL拨款的细节一直在变化,但目前,长凳会计有一个很好的总结关于这两方面的常见问题EIDLs《关爱法案》

如何申请EIDL及EIDL关怀法案助学金

小企业管理局网站于2020年4月27日发出的通知:通过新的Covid-19救济包提供的额外资金,SBA将恢复第一个来到队列中已经在队列中的EIDL贷款和提前应用程序。

我们会尽快提供进一步资料,说明“农业综合发展门户”是否可接纳新的申请(包括农业企业的申请)。”

**更新**:截至5月11日,似乎EIDL应用重新开放

虽然应用程序目前是关闭的,但一旦打开,您就可以使用它在线申请EIDL。你通过在贷款申请过程中表明你对care法案的兴趣来申请补助。

在线进程相当简单,但正如我们从一个应用的律师那里听到,事实后需要支持文件。幻灯片15和16来自西弗吉尼亚地区办事处EIDL的介绍列表表单“可能请求”和“可以请求”与表单的链接。如果您想准备好,您可以提前收集此信息。

EIDL还是PPP贷款?

由于在支出方面缺乏限制,eidl也适用于那些薪资并不是其最大支出的律师事务所。PPP贷款可减免40%的非工资相关费用(PPP灵活性法案之前只有25%),任何非减免金额的期限为5年(以前为2年)。不过,eidl的期限要长得多,这对您的业务可能更易于管理。

然而,正如盖尔指出的那样,“如果资金只用于列出的标准,那么薪资保障计划(PPP)有可能成为一笔赠款。”其他项目则是需要偿还的贷款。”因此,如果你预见未来八周的工资将成为你的一个问题,那么申请购买力平价贷款是值得的,因为你可能不需要偿还这笔钱。请注意,即使是临时工作,你也可以雇佣某人作为雇员。

仔细查看你公司的财务状况,以决定什么对你最有利。如果你不确定的话,可以向会计、顾问或其他律师寻求帮助。

这两个项目我都可以申请吗?

**更新:请注意,EIDL现在只针对与农业相关的企业,PPP中仍然有很多资金,没有那么多限制

根据这个演讲在小型企业管理局的网站上,你可以同时申请EIDL和PPP贷款。然而,你不能复制所获得的利益。例如,您不能申请EIDL来支付您的工资成本。但如果你把这两笔资金用于不同的目的,你就没有嫌疑了。

其他Covid-19缓解方案

虽然薪水保护计划和EIDL拨款得到了最多的媒体关注,但SBA确实有其他救济举措通过Covid-19帮助企业,律师事务所可能能够利用。

其中之一是快递桥贷款计划它允许那些与小企业管理局(SBA)有现有业务关系的银行向小企业提供快速贷款最高2.5万美元。这些贷款可以用来进一步填补企业等待他们的EIDL申请答复的缺口。

你可以在SBA中了解更多关于这个项目的信息节目指南, 和这篇文章来自Betterteam提供有关利率、费用和资格的详细摘要。

此外,如果你的公司与小企业管理局有现有的贷款,你应该知道SBA的债务救济努力。细节:

  • 小企业管理局将自动支付当前7(a)、504和小额贷款的本金、利息和费用,期限为6个月。
  • 小企业管理局还将自动支付2020年9月27日前发放的新7(a)、504和小额贷款的本金、利息和费用。

在这里了解更多关于小企业管理局的额外债务减免努力。

与其债务救济努力分开,您也可以通过小企业投资公司(SBIC)为你的企业寻找投资者获得小企业管理局(SBA)的许可。

除了这些通过小企业管理局运行的项目外,律师事务所还可能希望探索其他一些旨在帮助个人和企业度过COVID-19危机的举措。盖尔已经为她的客户准备了一份电子表格,并慷慨地让我们分享在这里

帮助理解政府刺激计划

对所有律师事务所和企业来说,这是一个困难的、前所未有的时刻。如果你感到不知所措,不要犹豫,向专业人士寻求帮助来理解这个过程,可以是会计师、顾问或律师同行。

Clio还与CPN Legal (Clio认证顾问)合作,在每周四下午12:30(太平洋时间)/东部时间3:30(下午)举办每周一次的研讨会,重点讨论美国政府为小企业提供的资金项目。他们将讨论现有的资助项目,谁可能有资格,如何申请,以及如果获得批准如何遵守这些项目。在这里注册一个会话

注:本文中的信息仅适用于美国的做法。本帖仅供参考之用。它不构成法律、商业或会计建议。

分类:未分类的

与专家交谈:根据care法案申请资金

加入Clio和CPN Legal (www.cpn-legal.com),参加一个关于美国政府为企业提供资金的项目以及如何适用于你的律师事务所的研讨会。CPN Legal专门从事律师事务所的会计和簿记工作,他们已经帮助许多客户根据《关怀法案》申请EIDL和PPP项目。

现在注册